各銀保監局：

現將修訂后的《企業(yè)集團財務(wù)公司監管評級辦法》印發(fā)給你們，請遵照執行。

國家金融監督管理總局    

2023年6月13日

（此件發(fā)至銀保監分局和企業(yè)集團財務(wù)公司）

企業(yè)集團財務(wù)公司監管評級辦法

第一章  總 則

第一條  為全面評價(jià)企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)財務(wù)公司）的風(fēng)險和管理狀況，合理配置監管資源，有效實(shí)施分類(lèi)監管，防范企業(yè)集團經(jīng)營(yíng)風(fēng)險向財務(wù)公司傳導，引導財務(wù)公司堅持主責主業(yè)、穩健經(jīng)營(yíng)和規范發(fā)展，持續提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》、《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）等有關(guān)法律、部門(mén)規章的規定，制定本辦法。

第二條  本辦法適用于開(kāi)業(yè)一個(gè)完整會(huì )計年度以上的財務(wù)公司法人機構的監管評級，監管機構可依據本辦法對當年新設立的財務(wù)公司進(jìn)行試評級。

第三條  財務(wù)公司監管評級是指監管機構根據日常監管掌握情況以及其他相關(guān)信息，按照本辦法對財務(wù)公司的整體狀況作出評價(jià)判斷的監管過(guò)程，是實(shí)施分類(lèi)監管的基礎。

第四條  本辦法所稱(chēng)分類(lèi)監管是指監管機構根據財務(wù)公司監管評級結果，參考財務(wù)公司季度風(fēng)險分級和公司治理監管評估情況，對不同評級級別的財務(wù)公司在市場(chǎng)準入、監管措施以及監管資源配置等方面實(shí)施區別對待的監管政策。

第五條  財務(wù)公司的監管評級工作由國家金融監督管理總局及各級派出機構按照依法合規、客觀(guān)公正的原則組織實(shí)施。

第二章 評級要素

第六條  財務(wù)公司的監管評級要素包括功能定位、資本管理、公司治理、風(fēng)險管理、信息科技管理、集團經(jīng)營(yíng)與支持等六個(gè)部分，分別從定量和定性?xún)蓚€(gè)維度進(jìn)行評價(jià)。

第七條  財務(wù)公司監管評級結果的滿(mǎn)分為一百分，各部分的分值權重分別為功能定位（15%）、資本管理（10%）、公司治理（20%）、風(fēng)險管理（30%）、信息科技管理（10%）、集團經(jīng)營(yíng)與支持（15%）。在按照權重匯總形成總得分的基礎上，根據評級調整事項對評級級次進(jìn)行調整，形成監管評級結果。

第三章 組織實(shí)施

第八條  財務(wù)公司的監管評級周期為一年，評價(jià)期間為上一年1月1日至12月31日。年度評級工作原則上應于每年4月底前完成。

第九條  財務(wù)公司監管評級按照初評、復評、審核、反饋監管評級結果、檔案歸集等環(huán)節進(jìn)行。

第十條  國家金融監督管理總局各級派出機構按照本辦法規定的評分標準和評分方法，根據日常監管掌握情況，對財務(wù)公司進(jìn)行監管評級初評和復評。

初評由國家金融監督管理總局各級派出機構負責組織實(shí)施，對每一項評級指標的分析判斷應當理由充分、分析深入、判斷合理，綜合非現場(chǎng)監管部門(mén)、現場(chǎng)檢查部門(mén)、信息科技監管部門(mén)和其他功能監管部門(mén)意見(jiàn)，準確反映財務(wù)公司的實(shí)際狀況；其中信息科技管理要素評價(jià)由各級派出機構信息科技風(fēng)險監管部門(mén)完成。

復評由國家金融監督管理總局省級派出機構擬定具體程序并組織實(shí)施，原則上應當采取正式會(huì )議的形式，通過(guò)集體討論確定。各省級派出機構應在每年3月底前將轄內財務(wù)公司的監管評級復評結果以監管評級報告形式報送國家金融監督管理總局。初評與復評應當遵循評級尺度統一、公平公正等原則，復評結果對初評結果有調整的，應說(shuō)明調整理由。

第十一條 國家金融監督管理總局對監管評級復評結果進(jìn)行審核，確定被評級財務(wù)公司的監管評級最終結果，并將監管評級最終結果反饋各省級派出機構。

第十二條  國家金融監督管理總局各級派出機構應當將財務(wù)公司的監管評級最終結果以及存在的主要風(fēng)險和問(wèn)題，通過(guò)監管會(huì )談、審慎監管會(huì )議、監管意見(jiàn)書(shū)等方式向財務(wù)公司通報，并在通報中提出相應整改要求。

 財務(wù)公司在收到監管機構的評級結果通報后，應當及時(shí)將有關(guān)情況通報財務(wù)公司董事會(huì )、監事會(huì )和高級管理層，并通報財務(wù)公司所屬集團，通報內容包括但不限于：評級結果、監管機構反饋的主要問(wèn)題、整改要求等。

第十三條 年度監管評級工作結束后，被評級財務(wù)公司存在以下一種或多種情形的，國家金融監督管理總局省級派出機構可申請對監管評級結果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調整。

（一）公司治理和股東、股權管理出現重大變化；

（二）核心監管指標出現重大變化；

（三）報送監管數據嚴重不實(shí)，或存在嚴重財務(wù)造

假；

（四）發(fā)生重大突發(fā)事件、重大涉刑業(yè)內案件或存

在嚴重違法違規行為；

（五）出現流動(dòng)性困境、信用危機等嚴重風(fēng)險事件；

（六）出現嚴重不良輿情引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險事件；

（七）風(fēng)險處置工作取得重要進(jìn)展，財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)

和風(fēng)險狀況得到顯著(zhù)改善；

（八）監管部門(mén)認定對財務(wù)公司監管評級產(chǎn)生實(shí)質(zhì)

性影響的其他重大事件。

監管評級動(dòng)態(tài)調整應履行初評、復評、審核、反饋監管評級結果和檔案歸集等程序。

第十四條 國家金融監督管理總局各級派出機構應督促財務(wù)公司建立整改臺賬，實(shí)行銷(xiāo)號管理，實(shí)現問(wèn)題應改盡改。財務(wù)公司不能按照監管要求按時(shí)完成整改或整改進(jìn)度嚴重落后于整改計劃的，原則上將在下一年度監管評級中按照評級調整事項的要求下調一個(gè)評定檔次，如連續兩年未完成整改的下調兩個(gè)評定檔次，以此類(lèi)推，最低可下調至3B級。

第十五條 國家金融監督管理總局建立財務(wù)公司監管評級線(xiàn)上化系統，進(jìn)行集中統一的評級流程跟蹤和管理，增強財務(wù)公司監管評級工作的規范性和準確性。

第四章 評級結果與運用

第十六條 財務(wù)公司的監管評級結果分為1—5級和S級，其中1—3級進(jìn)一步細分為A、B兩個(gè)檔次。

監管評級最終得分在90分（含）以上為1級，其中，95分（含）以上為1A，90分（含）至95分為1B；70分（含）至90分為2級，其中，80分（含）至90分為2A，70分（含）至80分為2B；60分（含）至70分為3級，其中，65分（含）至70分為3A，60分（含）至65分為3B；60分以下的為4級；財務(wù)公司出現重大風(fēng)險的，按照評級調整的相關(guān)要求直接劃分為5級。正處于重組、被接管、實(shí)施市場(chǎng)退出等情況的財務(wù)公司經(jīng)監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。

第十七條  財務(wù)公司的監管評級結果應當作為衡量財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況、功能發(fā)揮情況、風(fēng)險管理能力和風(fēng)險程度的主要依據。

監管評級為1級的財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況持續良好，公司治理架構健全、機制完善，風(fēng)險管理能力強，內部控制有效，所屬集團或主要股東抗風(fēng)險能力突出且對財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)給予有力支持。財務(wù)公司可能存在一些輕微問(wèn)題，但能夠通過(guò)公司內部“三道防線(xiàn)”及時(shí)發(fā)現并解決。

監管評級為2級的財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況穩健，風(fēng)險管理能力較強，所屬集團或主要股東經(jīng)營(yíng)情況良好，對財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)能夠給予必要支持。財務(wù)公司存在一些較輕問(wèn)題，但能夠在監管提示后在日常經(jīng)營(yíng)中予以糾偏解決。

監管評級為3級的財務(wù)公司存在一些明顯弱點(diǎn)，風(fēng)險管理能力有待加強，所屬集團或主要股東經(jīng)營(yíng)存在一些劣變跡象，或者雖經(jīng)營(yíng)狀況基本正常，但對財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)支持力度不足或存在干涉財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理的行為。財務(wù)公司存在的弱點(diǎn)如不及時(shí)糾正，很容易導致經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)一步惡化，應當給予監管關(guān)注并進(jìn)行早期干預。

監管評級為4級的財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況惡化，風(fēng)險管理和公司治理存在明顯缺陷，部分風(fēng)險問(wèn)題突出，所屬集團經(jīng)營(yíng)情況顯著(zhù)惡化或出現流動(dòng)性緊張的情況。需及時(shí)采取監管措施以改善經(jīng)營(yíng)狀況、降低風(fēng)險水平，否則可能引發(fā)重大風(fēng)險。

監管評級為5級的財務(wù)公司為高風(fēng)險財務(wù)公司，其經(jīng)營(yíng)狀況嚴重惡化，資產(chǎn)質(zhì)量快速劣變，可能或已經(jīng)出現對外債務(wù)逾期，風(fēng)險外溢趨勢明顯，嚴重影響債權人利益或金融市場(chǎng)穩定，需要采取措施進(jìn)行風(fēng)險處置或救助。

第十八條 財務(wù)公司的監管評級結果應當作為監管機構制定及調整監管規劃、配置監管資源、采取監管措施和行動(dòng)的主要依據。

國家金融監督管理總局各級派出機構應當根據財務(wù)公司的監管評級結果，深入分析風(fēng)險及其成因，明確監管重點(diǎn)，確定非現場(chǎng)監測和現場(chǎng)檢查的頻率、范圍，督促財務(wù)公司對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)整改并上報整改落實(shí)情況。

對監管評級為1級的財務(wù)公司，以非現場(chǎng)監管為主，定期監測各項監管指標，通過(guò)現場(chǎng)走訪(fǎng)、監管會(huì )談和調研等方式，掌握最新經(jīng)營(yíng)狀況，適當放寬監管周期、降低現場(chǎng)檢查頻率，在市場(chǎng)準入、創(chuàng )新業(yè)務(wù)試點(diǎn)等方面給予支持。

對監管評級為2級的財務(wù)公司，應當根據評級檔次，按照監管投入逐步加大的原則，適當提高非現場(chǎng)監管分析與現場(chǎng)檢查的頻度、力度，增加與董事會(huì )和高級管理層的監管會(huì )談頻度，及時(shí)發(fā)現財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，督促其持續改善公司治理、內部控制和風(fēng)險管理。

對監管評級為3級的財務(wù)公司，應提高現場(chǎng)檢查頻率，加大現場(chǎng)檢查力度，督促改善公司治理機制，加強對董事和高級管理人員履職行為的監管，密切跟蹤研判集團及成員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險狀況，加大對其高風(fēng)險業(yè)務(wù)的監管指導，防范風(fēng)險外溢，視情況必要時(shí)采取相應監管措施，積極進(jìn)行早期干預。

對監管評級為4級的財務(wù)公司，應給予持續的監管關(guān)注，列為現場(chǎng)檢查重點(diǎn)對象，限制其高風(fēng)險業(yè)務(wù)活動(dòng)，要求其立即采取措施改善經(jīng)營(yíng)狀況、降低風(fēng)險水平，并區分問(wèn)題性質(zhì)，依法采取要求集團母公司履行增資等相關(guān)承諾、限制股東權利、限制分配紅利和其他收入、責令調整董事和高級管理人員等措施，必要時(shí)暫停部分業(yè)務(wù)，制定恢復與處置計劃。

對監管評級為5級的財務(wù)公司，執行高風(fēng)險非銀機構風(fēng)險處置的有關(guān)要求。

第十九條 國家金融監督管理總局各級派出機構應加強對財務(wù)公司單項要素評級得分情況的監管關(guān)注，結合評級反映的問(wèn)題，針對該單項要素依法依規采取相應監管措施。

第二十條  財務(wù)公司監管評級結果應當作為財務(wù)公司業(yè)務(wù)分級分類(lèi)監管的審慎性條件。

監管評級為1級、2級的財務(wù)公司，除開(kāi)展《管理辦法》第十九條規定的基礎業(yè)務(wù)外，經(jīng)批準可以開(kāi)展《管理辦法》第二十條規定的所有專(zhuān)項業(yè)務(wù)。

監管評級為3A級的財務(wù)公司，除開(kāi)展《管理辦法》第十九條規定的基礎業(yè)務(wù)外，經(jīng)批準可以開(kāi)展下列專(zhuān)項業(yè)務(wù)：從事同業(yè)拆借，辦理成員單位票據承兌，辦理成員單位產(chǎn)品的消費信貸和買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)，從事固定收益類(lèi)有價(jià)證券投資。

監管評級為3B級的財務(wù)公司，除開(kāi)展《管理辦法》第十九條規定的基礎業(yè)務(wù)外，經(jīng)批準可以開(kāi)展下列專(zhuān)項業(yè)務(wù)：辦理成員單位產(chǎn)品的消費信貸和買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù),從事固定收益類(lèi)有價(jià)證券投資。

監管評級為4級的財務(wù)公司，只能開(kāi)展《管理辦法》第十九條規定的基礎業(yè)務(wù)，可視風(fēng)險狀況限制或暫停部分業(yè)務(wù)。

監管評級為5級的財務(wù)公司，只能在風(fēng)險敞口不擴大的前提下開(kāi)展國家金融監督管理總局各級派出機構允許的存款、結算類(lèi)業(yè)務(wù)。

第二十一條 監管評級下調不改變財務(wù)公司已獲批的業(yè)務(wù)資格，但限制相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。    

   對于同業(yè)拆借、固定收益類(lèi)有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)資格，財務(wù)公司因監管評級下調而不滿(mǎn)足本辦法第二十條規定的評級要求時(shí)，原存量業(yè)務(wù)不受影響，但不得新增。

對于票據承兌、套期保值類(lèi)衍生產(chǎn)品交易，財務(wù)公司因監管評級下調而不滿(mǎn)足本辦法第二十條規定的評級要求時(shí)，原存量客戶(hù)對應業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)評級通報日該項業(yè)務(wù)余額，財務(wù)公司不得為其他成員單位新增辦理上述業(yè)務(wù)。

對于成員單位產(chǎn)品的消費信貸和買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)，財務(wù)公司因監管評級下調而不滿(mǎn)足本辦法第二十條規定的評級要求時(shí)，業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)評級通報日對應業(yè)務(wù)余額。

第五章 監督管理

第二十二條 國家金融監督管理總局各級派出機構在監管評級時(shí)應配置充足的監管資源，確保評級工作順利開(kāi)展。

第二十三條  評級工作結束后，國家金融監督管理總局各級派出機構應將評級信息、評級工作底稿、評級結果、評級結果反饋會(huì )談紀要等文件材料存檔。

第二十四條  財務(wù)公司監管評級結果原則上僅供監管機構內部使用；必要時(shí)，監管機構可以采取適當方式與有關(guān)政府部門(mén)共享財務(wù)公司的監管評級結果，并要求其不得向第三方披露或公開(kāi)。

國家金融監督管理總局及各級派出機構應對監管評級結果嚴格保密，不得向被評級財務(wù)公司及其集團母公司以外的任何人員和機構披露。財務(wù)公司應嚴格限定評級結果用途，不得用于廣告、宣傳、營(yíng)銷(xiāo)等商業(yè)行為。

第二十五條 財務(wù)公司應當確保其提供的數據及其他資料真實(shí)、準確、完整，如存在隱瞞重大事項或者報送、提供的信息和資料有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，視情節輕重下調其監管評級，情節嚴重的可依照相關(guān)規定采取審慎監管措施。

第六章 附 則

第二十六條 國家金融監督管理總局根據財務(wù)公司的風(fēng)險特征和監管重點(diǎn)，可于每年開(kāi)展監管評級工作前對相關(guān)評級指標及評價(jià)要點(diǎn)進(jìn)行適當調整。

第二十七條  國家金融監督管理總局可以根據行業(yè)發(fā)展情況和風(fēng)險監管要求對第二十條所列業(yè)務(wù)分級分類(lèi)監管的審慎性條件進(jìn)行適當調整。

第二十八條 本辦法由國家金融監督管理總局負責解釋。

第二十九條  本辦法自印發(fā)之日起施行?！镀髽I(yè)集團財務(wù)公司監管評級辦法》（銀保監辦發(fā)〔2019〕8號）同時(shí)廢止。

來(lái)源：國家金融監督管理總局網(wǎng)站