2014年6月份，被告人曹某某在青島經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區注冊成立山某XX投資有限公司青島分公司，并建立“XX財富網(wǎng)站”。2014年6月份至2014年11月份期間，被告人曹某某以山某XX投資有限公司青島分公司的名義，利用網(wǎng)絡(luò )宣傳推廣其“P2P”投資模式，以投資理財的名義吸收存款，并承諾高額回報，通過(guò)其公司運營(yíng)的“XX財富網(wǎng)站”采取發(fā)放虛假借款標、低進(jìn)高出轉貸等形式非法吸收閆某某、陳某某、史某某、李某、郭某某、葛某某、侯某等460人資金共計人民幣33107689元，至案發(fā)，尚有317人的資金人民幣12360110元未返還。

     曹某某明知山某XX投資有限公司青島分公司未經(jīng)主管機關(guān)批準，利用網(wǎng)絡(luò )宣傳推廣公司“P2P”投資模式，采取發(fā)放虛假借款標、低進(jìn)高出轉貸等形式非法吸收公眾存款，數額巨大，其行為構成非法吸收公眾存款罪。

     通過(guò)“P2P”投資模式，以投資理財的名義吸收存款，并承諾高額回報，通過(guò)其公司運營(yíng)的“XX財富網(wǎng)站”采取發(fā)放虛假借款標、低進(jìn)高出轉貸，并利用虛擬會(huì )員充值記錄注冊“馬甲號”進(jìn)行宣傳。

     面對高利誘惑和良莠不齊的P2P平臺，投資者在投資前應核實(shí)信息，切勿盲目輕信高利率。同時(shí)警惕自融平臺搞資金池，嚴防信息造假。尤為重要的是投資者應該明白P2P平臺不能動(dòng)用客戶(hù)的資金非法吸存，也不能直接放貸。在投資前，投資者應認真查看信息披露程度，盡量選擇知名度高、實(shí)力雄厚、成立時(shí)間較長(cháng)的平臺，避開(kāi)新平臺和利率明顯高于行業(yè)的平臺，做到擺正心態(tài)，理性分析，避免上當。