遠離洗錢(qián)犯罪宣傳系列之四

——反洗錢(qián)的發(fā)展歷程（國際）

      反洗錢(qián)作為一個(gè)法律概念最早正式出現在1988年12月19日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢(qián)定義為:"為隱瞞或掩飾因制造、販賣(mài)、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來(lái)源，而將該財產(chǎn)轉換或轉移。"

      2000年10月，加拿大皇家騎警和美國海關(guān)在加拿大溫哥華共同主辦召開(kāi)了"太平洋周邊地區打擊反洗錢(qián)及金融犯罪會(huì )議"。該次會(huì )議對于什么是反洗錢(qián)這一問(wèn)題，表現出以下趨向，即把反洗錢(qián)犯罪涉及的非法所得來(lái)源不斷擴大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴大到:1.把合法資金洗成黑錢(qián)以用于非法用途，如把銀行貸款通過(guò)洗錢(qián)變?yōu)槟橙嗽谫€場(chǎng)的資金(即所謂白錢(qián)洗黑)。2.把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國有資產(chǎn)通過(guò)洗錢(qián)轉移到個(gè)人賬戶(hù)以達到侵占的目的(即洗錢(qián)本身就成為犯罪過(guò)程)。3.把非法收入通過(guò)洗錢(qián)合法化，如企業(yè)把偷漏稅款通過(guò)洗錢(qián)轉移到境外(即所謂黑錢(qián)洗白)。

      盡管對反洗錢(qián)有不同的定義，但各國和國際組織在對洗錢(qián)活動(dòng)本質(zhì)的理解上基本達成了共識，即洗錢(qián)是將非法收入合法化的過(guò)程。綜合來(lái)看，洗錢(qián)作為一種犯罪，是指隱瞞或掩飾犯罪收益并將該收益偽裝起來(lái)使之看起來(lái)合法的一種活動(dòng)和過(guò)程。作為一項罪名，洗錢(qián)罪是對隱瞞或掩飾犯罪收益的所有各式各樣犯罪活動(dòng)的總稱(chēng)。通常犯罪收益被稱(chēng)為"臟錢(qián)"、"黑錢(qián)"，所以對犯罪收益進(jìn)行清洗使之披上合法外衣的活動(dòng)就被形象地稱(chēng)為"洗錢(qián)"。而"反洗錢(qián)"則是政府動(dòng)用立法、司法力量，調動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機構對可能的洗錢(qián)予以識別，對有關(guān)款項予以處置，對相關(guān)機構和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項系統工程。（胡媛）